(一)票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是銀行以購買未到期銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票的方式向企業(yè)發(fā)放的貸款。

票據(jù)貼現(xiàn)是收款人或持票人將未到期的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票向銀行申請貼現(xiàn)，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后將余款支付給收款人的一項銀行授信業(yè)務(wù)。

票據(jù)經(jīng)貼現(xiàn)便歸貼現(xiàn)銀行所有，貼現(xiàn)銀行到期可憑票直接向承兌人收取票款。

1.票據(jù)貼現(xiàn)的特點票據(jù)貼現(xiàn)作為一種高效實用的融資手段，具有以下特點。

(1)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)能為客戶快速變現(xiàn)手中未到期的商業(yè)票據(jù)，手續(xù)方便、融資成本低。

(2)客戶可預(yù)先得到銀行墊付的融資款項，加速公司資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率。

2票據(jù)貼現(xiàn)的中辦條件銀行對票據(jù)貼現(xiàn)有著嚴格的規(guī)定。

(1)按照《中華人民共和國票據(jù)法》和中國人民銀行的《支付結(jié)算辦法》規(guī)定簽發(fā)的有效匯票，基本要素齊全。

(2)單張匯票金額有規(guī)定，如中國銀行規(guī)定單張匯票金額不超過1000萬元。

(3)匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠實守信的原則，并以真實合法的交易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)。

3.提供資料(1)未到期的承兌匯票，貼現(xiàn)申請人的企業(yè)法人資格證明文件及有關(guān)法律文件。

(2)經(jīng)年審合格的企業(yè)(法人)營業(yè)執(zhí)照(復(fù)印件)。

(3)企業(yè)法人代表證明書或授權(quán)委托書，董事會決議及公司章程。

(4)貼現(xiàn)申請人的近期財務(wù)報表。

(5)貼現(xiàn)申請書。

(6)貼現(xiàn)申請人與出票人之間的商品交易合同復(fù)印件及合同項下的增值稅專用發(fā)票復(fù)印件。

4.申請程序(1)持未到期的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票到銀行辦事機構(gòu)，填制“銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請書”或“商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)申請書”(2)向銀行提供上述材料。

(3)銀行按照規(guī)定的程序確認報貼現(xiàn)匯票和貿(mào)易背景的真實性、合法性。

(4)計算票據(jù)貼現(xiàn)的利息和金額。

貼現(xiàn)利息=匯票面值x實際貼現(xiàn)天數(shù)x月貼現(xiàn)利率/30實付貼現(xiàn)金額=匯票面額-貼現(xiàn)利息(5)按照實付貼現(xiàn)金額發(fā)放貼現(xiàn)貸款。

5.收費標準票據(jù)貼現(xiàn)各項收費均通過合同約定。