小編理解的保兌倉,感覺歸屬于倉儲質押融資業(yè)務中的一種—買方授信。

下面我們就先簡單了解一下何為保兌倉。

一、名詞解釋。

官方解釋的“保兌倉”是指以銀行信用為載體,以銀行承兌匯票為結算工具,由銀行控制貨權,倉儲方受托保管貨物,承兌匯票保證金以外的金額部分由賣方以貨物回購作為擔保措施,由銀行向上游供應商（賣方）及其下游經銷商（買方）提供的以銀行承兌匯票為結算方式的一種金融服務。

根據官方的解釋,保兌倉業(yè)務模式需要供應鏈中的上下游企業(yè)（買賣雙方）、銀行、倉儲監(jiān)管機構共同參與,以買賣雙方有真實買賣關系為前提。

通俗地講該模式就是供應商在收到買方支付的銀票后將貨物發(fā)往指定的倉庫,待質物入庫后質物提貨權就歸銀行所有,倉庫根據買方的提貨申請、銀行簽發(fā)的提貨單進行發(fā)貨,銀票到期時買方在銀行賬戶中的資金需要大于銀票的票面金額。

若買方到期銀行賬戶資金不足,且無力償還銀行敞口,供應商則需負責回購質物支付等價貨款用于彌補銀行敞口（此時供應商承擔連帶責任保證的擔保責任便體現出來）。

二、業(yè)務流程。

1、買賣雙方之間簽訂《購銷協(xié)議》,約定賣方向買方出售貨物,同時買方向銀行申請貸款用于預先支付貨款。

2、買方根據《購銷協(xié)議》向銀行申請貸款。

3、銀行審核通過后,開具以供應商為收款人的銀票,買方將銀票交付供應商。

4、銀行與倉儲監(jiān)管方簽訂《倉儲監(jiān)管協(xié)議》,供應商收到銀票后將質物發(fā)往銀行指定的倉庫。

同時將倉單等單據交給金融機構,質物移交銀行所有。

5、買方向銀行繳納一定保證金后,并發(fā)起提貨申請。

6、銀行收到買方繳納的保證金后,按一定比例向買方簽發(fā)提貨單,并指示倉庫監(jiān)管方可釋放相應貨物給買方。

7、買方提貨。

8、買方后期再提貨,再通過繳存一定的保證金獲取貨物的提貨權,重復上述5-6-7的流程。

9、匯票到期后,由買方支付承兌匯票與保證金之間的差額部分。

到期若買方無力償還銀行敞口,供應商需承擔連帶責任保證。

業(yè)務流程圖如下：。

三、民法中的保兌倉。

上面我們已經對保兌倉這一產品的模式、流程有所了解,那到底何為保底倉呢。

通過民法中的解釋我們再來細分一下保兌倉中的“?！?、“兌”、“倉”。

“保”指的是①買方在銀行開立一個保證金專戶,買方需將保證金存入該保證金專戶,保證金專戶中的資金由銀行監(jiān)管,未經銀行同意,專戶中的資金不得轉出、不得提取。

②供應商就承兌匯票與保證金之間的差額部分承擔連帶責任保證。

“兌”指的是銀行開具銀票向買方提供借款予以授信,用以買方向供應商采購貨款。

“倉”指的是銀行委托監(jiān)管公司監(jiān)管,以存入倉庫中的質物為標的設立動產質權作為授信擔保。

四、應用場景。

然而某一模式的研發(fā)與運用都有其特定的交易背景,并非通用。

保兌倉業(yè)務也不例外。

該業(yè)務主要適用于知名品牌產品生產廠家（包括其直屬銷售部門、銷售公司）與其下游主要經銷商的批量供貨所形成的商品交易關系或債權債務關系。

其中運轉的交易商品應符合適應用途廣、易變現,價格穩(wěn)定、波動小,不可消耗、不易變質、便于保全等特點。

五、優(yōu)勢。

談到某一產品有啥優(yōu)勢,無非就是對模式下交易多方所能夠帶來的好處。

1、對供應商（賣方）而言：。

①解決了產品積壓問題,擴大產品的市場份額,從而獲得更大的商業(yè)利潤。

②保障收款,可以更好的降低財務成本,減少應收賬款的占用。

2、對經銷商（買方）而言：。

①銀行為其提供了融資便利,解決了全額購貨的資金困難。

②買方可以通過大批量訂貨獲得價格優(yōu)惠,降低銷售成本。

③獲得的是分期支付貨款并分批提取貨物的權利,可以有效緩解企業(yè)短期的資金壓力。

3、對于銀行而言：。

①可以獲取相應的匯票貼現費用,同時掌握了提貨權,提高了銀行資產的防控能力。

②在風險可控的情況下幫助銀行完成一定的貸款指標。

4、對倉儲監(jiān)管機構而言：增加起倉儲業(yè)務量,營收、利潤增加。

六、風險。

有利必有弊。

1、對于供應商來講,其風險主要來自于買方的失信和銷售不力。

在銀票到期后,若買方不能完全實現銷售,買方保證金賬戶余額不足以支付銀行敞口,則供應商就必須將質物回購,以現款支付銀行用以彌補銀行敞口,短期內對供應商自身資金流存在一定影響。

2、對于銀行來講,雖有供應商到期回購質物,對其差額部分提供全額連帶責任保證作為擔保,但倘若供應商到期也無錢支付時,銀行就會存在一定的風險。

同時若買方獲得銀行授信、供應商收取銀票后,買方便不再向銀行專戶轉入保證金,這時便存在供應商和買方之間合謀騙貸的可能性。

七、總結。

該業(yè)務下,除以上講述的幾點外,貸前資方還需對供應商回購能力以及授信主體買方信譽進行篩選,這是業(yè)務拓展的第一步。