銀行承兌匯票目前在商業(yè)交易過程當中非常見,特別是對于那些大企業(yè)來說,他們特別喜歡給小企業(yè)開出銀行承兌匯票,因為這樣對大企業(yè)來說有很多好處。

而對于銀行來說,開出承兌匯票銀行也是受益的一方,所以大企業(yè)跟銀行一拍即合,也正因為如此目前是時尚,承兌匯票也非常普遍。

但說到到銀行承兌匯票可能很多朋友都不太熟悉,如果大家沒有接觸過銀行承兌匯票,萬一哪一天某個大企業(yè)跟大家購買東西說要開銀行承兌匯票,可能很多人都會一愣一愣的,今天我們就來詳細了解一下什么是銀行承兌匯票。

一、什么是銀行承兌匯票。

商業(yè)匯票是一種商業(yè)支付方式,目前商業(yè)匯票分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票兩種,其中銀行承兌匯票是最常見的,也是信用等級最好的商業(yè)匯票。

銀行承兌匯票簡單來說就是由開票人開票,并由銀行承諾兌付,銀行承諾見到票據(jù)之后無條件兌付,在這個過程當中銀行實際上已經起到一個擔保作用,正因為如此,銀行承兌匯票的信用等級非常高。

二、銀行承兌匯票參與者。

一般情況下銀行承兌匯票有三方：。

一個是開票人,也就是申請開具承兌匯票的買家,這些出票人一般都是銀行的客戶,在銀行有授信額度。

另一個是賣家,也就是接受承兌匯票的一方,在這個過程當中,賣家的地位相對是比較被動的。

再一個就是銀行,這里面銀行起到一個擔保的作用,負責無條件承兌。

在這里面,這三者的關系是,比如A跟B購買了100萬的貨物,因為A的資金比較緊張暫時不想用現(xiàn)金支付這筆貨款,所以A就找到C銀行,然后讓C銀行開出銀行承兌匯票,A再將這個匯票交付給B充當貨款。

三、開具銀行承兌匯票需要哪些條件？。

銀行承兌匯票并非所有人都能夠隨便開具,正常情況下想要開具銀行承兌匯票,至少需要具備幾個條件：。

1、在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織；。

2、與承兌銀行具有真實的委托付款關系；。

3、有足夠的支付能力,良好的結算記錄和結算信譽；。

4、買賣雙方有真實交易,必須提供與供貨方簽訂的購貨合同復印件；而且現(xiàn)在銀行要求非常嚴,想要開具銀行承兌匯票,必須提供增值稅專用發(fā)票,如果沒有增值稅專用發(fā)票,想要開具銀行承兌匯票比較難。

5、繳納保證金,目前各大銀行在開具銀行承兌匯票的時候,都必須繳納保證金至于保證金是多少？要看客戶的條件,如果客戶條件一般般,銀行基本上都要求提供100%的保證金,如果客戶條件比較優(yōu)質,實力比較強,而且在銀行有授信額度,那可以交30%或者50%的保證金,銀行再給予50％~70%的敞口。

四、開具銀行承兌匯票的流程。

1、買賣雙方必須簽署真實的買賣合同并開具增值稅發(fā)票。

2、提交保證金以及辦理敞口,如果大家錢比較多,那可以交100%的保證金,如果錢不夠多,那就需要向銀行申請敞口,這就需要向銀行提交正常的貸款審批資料。

3、簽發(fā)銀行承兌匯票。

付款方按照雙方簽訂的合同的規(guī)定,簽發(fā)銀行承兌匯票。

銀行承兌匯票一式四聯(lián),第一聯(lián)為卡片,由承兌銀行支付票款時作付出傳票;第二聯(lián)由收款人開戶行向承兌銀行收取票款時作聯(lián)行往來賬付出傳票;第三聯(lián)為解訖通知聯(lián),由收款人開戶銀行收取票款時隨報單寄給承兌行,承兌行作付出傳票附件;第四聯(lián)為存根聯(lián),由簽發(fā)單位編制有關憑證。

4、銀行承兌匯票承兌,簡單來說就簽署銀行承兌協(xié)議,銀行承兌協(xié)議一式三聯(lián),其內容主要是匯票的基本內容,匯票經銀行承兌后承兌申請人應遵守的基本條款等。

5、支付銀行承兌匯票手續(xù)費,銀行承兌手續(xù)費按銀行承兌匯票的票面金額的萬分之五計收,每筆手續(xù)費不足10元的,按10元計收；與此同時開票人要按照銀行的要求向銀行轉入相應的保證金。

6、支付,開票人在拿到銀行承兌匯票之后,就可以把這個銀行承兌匯票發(fā)給供貨商。

7、付款,銀行承兌匯票一般都會有固定的期限,最長期間不超過6個月,在承兌匯票到期前開票人必須把相應的款項打到銀行,否則銀行就會扣除保證金。

如果到期之后開票人沒有正常付款給銀行,銀行在扣除保證金之后仍然有部分資金沒有獲得相應的償付,那開票人就屬于逾期,到時會產生不良信用以及罰息。

五、銀行承兌匯票流通以及貼現(xiàn)。

目前開出銀行承兌匯票的基本上都是大廠家,這些廠家具有很大的話語權,所以能夠開出承兌匯票,而接受方一般都一些一些中小企業(yè),這些中小企業(yè)本身的流動資金都比較緊張,所以在接收到承兌匯票之后,這些中小企業(yè)一般都會提前貼現(xiàn)。

而銀行承兌匯票提前貼現(xiàn)是要支付一定的利息的,目前銀行承匯票市場貼現(xiàn)利率大概就在3.2%~4%之間,具體要看不同的銀行。

貼現(xiàn)利息的計算公式為：票面金額×年貼現(xiàn)率x%×(貼現(xiàn)日-到期日)的天數(shù)/360天。

至于怎么貼現(xiàn)有幾種方式,一種是直接找到銀行貼現(xiàn),還有一種是跟一些會計公司貼現(xiàn),再一個是在一些票據(jù)交易平臺進行貼現(xiàn),這里面跟銀行貼現(xiàn)是最安全的。

當然,如果大家手頭資金比較寬裕,不想支付一筆貼現(xiàn)利息,那也可以選擇到期之后再到銀行兌現(xiàn),這樣就不用支付任何利息。

不過在這需要提醒一下大家,如果能讓買方現(xiàn)金支付,千萬不要接受銀行承兌匯票,銀行承兌匯票其實就是大企業(yè)欺負小企業(yè)的一種行為。