香港政府要求所有在香港注冊(cè)的公司都進(jìn)行重要控制人的登記,即SCR備案。

這是一項(xiàng)專門針對(duì)香港企業(yè)的政策,旨在打擊偷漏稅和洗錢。

香港所有公司若要符合合規(guī)要求,必須進(jìn)行SCR備案。

為什么要進(jìn)行SCR備案？為了響應(yīng)全球稅務(wù)審查,規(guī)范香港公司信息登記和備案,香港實(shí)施SCR新法規(guī)。

在CRS全球推行CRS之后,香港政府選擇在一年后推出新的公司法修訂條例,實(shí)施SCR政策,要求填寫的KYC(盡職審查表)表格,實(shí)際上就是輔助CRS實(shí)施,識(shí)別控制人的居民身份,為了配合CRS的審查,打擊洗錢及恐怖分子資金籌集,提升香港作為一個(gè)具有競(jìng)爭(zhēng)力的營(yíng)商環(huán)境。

CRS在交換利用殼公司名義避稅的人士的信息時(shí),需要穿透該公司,以查明實(shí)際控制人是誰,以及披露公司實(shí)際控制人、香港公司兩級(jí)所擁有的金融資產(chǎn),SCR的設(shè)立是為了幫助CRS順利發(fā)展。

沒有SCR備案有什么風(fēng)險(xiǎn)？一些香港公司認(rèn)為SCR備案無關(guān)緊要,這種想法是很危險(xiǎn)的！對(duì)香港公司而言,嚴(yán)格備存重要控制人名冊(cè),且近期香港與內(nèi)地已開始正式交換有關(guān)金融賬戶的資料,香港政府對(duì)于SCR的執(zhí)行將更為嚴(yán)格,不僅注冊(cè)處會(huì)隨時(shí)派人進(jìn)行檢查,香港海關(guān)、香港金融管理局、警務(wù)局、廉政公署、證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會(huì)等政府部門也有權(quán)根據(jù)調(diào)查需要,隨時(shí)查閱有關(guān)公司所備重要控制人登記冊(cè)。

如果公司沒有嚴(yán)格執(zhí)行該政策,所有責(zé)任人不僅要繳納巨額罰款,而且還可能面臨監(jiān)禁的懲罰。

SCR并不像大家想象的那樣,只是走一條形式,簡(jiǎn)單地存放著情報(bào),而是政府嚴(yán)格控制商事主體,打擊洗錢等金融犯罪的重要手段。