收回短期投資、長期債券投資和長期股權(quán)投資收到的現(xiàn)金：指收回企業(yè)對外投資收到的資金,對外投資包括：交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資、投資性房地產(chǎn)、長期股權(quán)投資等,根據(jù)當期收回的短期投資、長期債券投資和長期股權(quán)投資實際投資款填列。

取得投資收益收到的現(xiàn)金：指通過長期股權(quán)投資和長期債券投資收到的投資收益,如現(xiàn)金股利、現(xiàn)金股息、分紅款等,根據(jù)當期收到的投資收益總額填列。

處置固定資產(chǎn)、 無形資產(chǎn)和其他非流動資產(chǎn)收回的現(xiàn)金：指企業(yè)通過出售、報廢固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他非流動資產(chǎn)而取得的資金,根據(jù)因處理相關(guān)資產(chǎn)收到的資金減去為處置資產(chǎn)而產(chǎn)生的費用的差額填列。

短期投資、長期債券投資和長期股權(quán)投資支付的現(xiàn)金：指企業(yè)對外投資支付的資金,包括交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資、投資性房地產(chǎn)、長期股權(quán)投資等,根據(jù)當期實際支出的短期投資、長期債券投資和長期股權(quán)投資實際投資款填列。

購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他非流動資產(chǎn)支付的現(xiàn)金：指企業(yè)為購置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其他長期資產(chǎn)而支付的資金,根據(jù)實際支出額填列。