資金流是物流實現(xiàn)最終利潤點所必備的環(huán)節(jié),所有的服務(wù)都要通過最后的資金流來體現(xiàn)差額利潤。

資金流的風(fēng)險是最大的,前面做得再妥當(dāng),如果收不回應(yīng)該收取的費用,那么也會變成最大的失敗。

資金流的風(fēng)險主要包含以下三種：應(yīng)收賬款的風(fēng)險、代墊費用的風(fēng)險、匯兌損失的風(fēng)險。

應(yīng)收賬款的風(fēng)險：應(yīng)收賬款是貨代公司利潤的主要依托點,扣除付給承運方的運輸費用及其碼頭的雜費,剩下的就是貨代公司的利潤。

如果應(yīng)收賬款收不回來,損失的不僅僅是利潤,還要承擔(dān)承運方的運輸成本,這部分會遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出利潤。

所以說應(yīng)收賬款的風(fēng)險也是所有風(fēng)險中最大的,有“賠了夫人又折兵”的意思。

一個企業(yè)對壞賬的承受能力是有限的,這要根據(jù)企業(yè)的規(guī)模來確定,小的企業(yè)可能因為幾票應(yīng)收賬款就會陷人倒閉的境地；大的企業(yè)客戶多,總體利潤能夠支撐一些壞賬,所以一般大的企業(yè)都會有壞賬準(zhǔn)備。

由于市場因素的原因,客戶多了,自然也就會存在一些壞賬。

壞賬也是對誠信的考驗,現(xiàn)在越來越多的貨代公司都已經(jīng)在通過實行付款以后給提單的措施來減少壞賬。

因為提單是物權(quán)的保障,只有控制了提單才能真正地控制物權(quán)。

一直流行的扣核銷單進行月結(jié)的手段的約束力已經(jīng)越來越小了,加之核銷單根據(jù)法規(guī)來說貨代業(yè)務(wù)員是無權(quán)扣押的,所以對于貨代業(yè)務(wù)員來說能夠給自己保障的就剩下提單了,行業(yè)的風(fēng)險也就越來越大,誠信也就越發(fā)的可貴。

其實提單也就只是針對海運貨物而言,相對空運貨物提單的約束力很小,空運只要知道提單號碼就可以提貨了,所以空運所承擔(dān)的風(fēng)險比海運更高。

代墊費用的風(fēng)險：貨代公司在整個貨物的運輸過程中,多多少少會產(chǎn)生一些代墊的費用。

例如,出口的報關(guān)費、港口的港雜費、進倉時有時會幫助客戶代墊進倉費,進口的代墊費用更多(換單費、報關(guān)費、報檢費、堆村費、過磅費),甚至有時還會幫助客戶代墊進口的稅金。

費用是代墊的,而且很多代墊的費用沒有正規(guī)的貨運發(fā)票,如果遇到一些不明理的,肯定就會存在風(fēng)險,需要客戶愿意承認(rèn)這個費用是實際發(fā)生的,否則貨代業(yè)務(wù)員只有“啞巴吃黃連,有苦說不出”了。

匯兌損失的風(fēng)險：匯兌損失在貨代工作里面主要是針對海洋運輸?shù)?因為航空運輸結(jié)算的是人民幣,所以不會有這方面的損失。

海洋運輸是以國際通用貨幣美元來結(jié)算,或者做到門條款的時候會根據(jù)各個國家的幣值不一樣以外幣結(jié)算,由于結(jié)款時間的不同、匯率的變化,中間就會產(chǎn)生匯兌損失。

船公司為了避免這個損失,所以在海洋運輸過程中用貨幣貶值附加費(俗稱CAF：Curreney Adjustment Factor)來規(guī)避這個風(fēng)險。

貨代屬于服務(wù)行業(yè),并沒有一種固定的調(diào)節(jié)手段來規(guī)避這類風(fēng)險,就會因為付款和收款的時間差產(chǎn)生損失,并且美元賬戶上面的流動資金也會由于時間產(chǎn)生這方面的損失。

例如,人民幣增值很快的2008年,有些貨代公司在匯兌損失上一年就是幾十萬元。

貨代公司對于匯兌風(fēng)險的防范只能是讓外匯盡快流動、即時兌換,盡可能人為地控制減少這方面的損失。

匯率的變動不是完全損失的,有時也是增值的,所以這部分是利弊共存。