企業(yè)財務(wù)管理中，現(xiàn)金流是生命線，如果盲目地去開發(fā)或備貨，忽略了現(xiàn)金回款及儲備，那么一旦現(xiàn)金流斷裂將直接導致企業(yè)無法經(jīng)營下去。

①設(shè)置資金預(yù)警根據(jù)每日或每月的現(xiàn)金流賬單數(shù)據(jù)，結(jié)合資金預(yù)算表，能夠清楚地知道某個月或整年度是正營收還是負營收，明確每日的企業(yè)剩余資金情況，幫助企業(yè)做好規(guī)劃管理。

應(yīng)收賬管理:包括回到企業(yè)銀行賬戶的資金、已提現(xiàn)在途的資金、在賬號未能提現(xiàn)的資金等項目。

應(yīng)付賬管理:包括物流費用貨款、供應(yīng)商未付月結(jié)或周結(jié)貨款、每月人工成本總工資的應(yīng)付金額等項目。

企業(yè)剩余資金的計算公式為:剩余資金=應(yīng)收款一應(yīng)付款② 防范資金風險的措施若發(fā)現(xiàn)資金在未來某個階段有短缺風險，需要提前做好措施，如降低售價、提高回款額;與供應(yīng)商或物流商談賬期，停止備貨，減少風險投資;網(wǎng)貸、銀行貸款(商通貸等)等。

③現(xiàn)金流管理模板現(xiàn)金流管理可以設(shè)計一個管理模板將現(xiàn)金的實際情況記錄下來，從而更好地監(jiān)控店鋪現(xiàn)金流的情況。

現(xiàn)金流管理模板制作步驟是，每日在銷售后會下載各賬號余額，出納每日匯總各現(xiàn)金、銀行賬戶余額;會計匯總各業(yè)務(wù)線當月開支(應(yīng)付數(shù)據(jù)主要有采購支出、物流支出、辦公支出、人力支出、稅收支出等，支出最好按月列出):根據(jù)銷售情況，預(yù)估當月未來幾天銷售回款數(shù)據(jù);測算當日資金余額;根據(jù)實收及實付填列現(xiàn)金流量表，計算各支出占比。